第38章 現金流管理（第1頁）

臨近期末，蘇晚晴在儲物間里核對賬本時，發現了一個令人不安的現象：賬面上利潤可觀，但手頭的現金卻越來越緊張。

"梅梅，我們這個月利潤有六千多，為什么感覺比上個月還窮？"她叫住正在清點零錢的韓梅梅。

韓梅梅抬起頭，無奈地說："好幾個代理的貨款都還沒結，說是要等期末考完試。"

蘇晚晴立即調出應收賬款明細，結果讓她心驚——代理欠款總額已經達到八千元，幾乎相當于一個月的銷售額。

她連夜分析了現金流狀況，發現了問題的根源：

收入端：

·

直接零售：現金收入，即時到賬

·

代理批發：賬期延長至7-15天

·

期末特殊：部分代理要求延長到寒假后

支出端：

·

進貨：現款現貨，批發商不肯賒賬

·

攤位費：必須提前支付

·

雜費：都需要現金結算

這種收支時間差造成了典型的現金流危機。表面上生意紅火，實際上每天都在為維持周轉發愁。

第二天，她果斷采取了一系列措施：

1。

應收賬款管理

她在代理群發布了新的結算政策：

·

所有訂單實行"款到發貨"